Признан законным штраф в 30 млн руб пострадавшему от санкций россиянину

Измайловский райсуд Москвы признал законным штраф в размере более 30 миллионов рублей, наложенный инспекцией Федеральной налоговой службы (ИФНС) № 19 на истца Николая Кузнецова после блокировки финансовых средств из-за санкций США, передает обозреватель РАПСИ из зала суда.

Суд отказал в удовлетворении требований Кузнецова и оставил в силе распоряжение налогового органа о штрафе по части 1 статьи 15.25 КоАП Российской Федерации (нарушение валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования).

Согласно точки зрения представителя истца, Кузнецов постоянно живёт на территории Англии и не является валютным резидентом РФ, что делает административную ответственность по данной статье для него неосуществимой.

Представители заявителя считают, что Кузнецов совершил операцию, соответствующую законодательству. Его воля была направлена на перевод финансовых средств из одного российского банка в другой, и в следствии форс-мажорных событий, то есть антироссийских санкций, деньги были заморожены американским банком.

Согласно точки зрения стороны истца, налоговая администрация проигнорировала факт того, что Кузнецов постоянно живёт в Англии с 2014 года, имеет там вид на жительство и не является валютным резидентом РФ. Помимо этого, согласно закону о валютном регулировании, все неустранимые сомнения должны толковаться в пользу плательщика налогов. "В законодательстве отсутствует чёткое понятие валютного резидента, исходя из этого налоговые органы не имели права на принятие решения о наложении штрафа", — заявил Евгений Мастерских из группы компаний "Михайлов и Партнёры".

Представители ИФНС сказали, что Транскапиталбанк согласовывал перевод средств в другую русского организацию. На 6 июля 2016 года финансовые средства были разблокированы, и у Кузнецова имелась возможность перевести деньги на счет в России, но он зачислил деньги на свой счёт в английском банке.

"Кузнецов являлся гражданином РФ и валютным резидентом РФ. Сам по себе вид на жительство в другом стране данный факт не опровергает", — заявил представитель ИФНС.

Как стало известно в ходе судебного совещания, в 2014 году истец перевел 616 тысяч долларов своему отцу со счета в Транскапиталбанке, в котором у него был открыт вклад в американской валюте. Счёт отца Кузнецова был в Мособлбанке, и согласно точки зрения истца, закон о валютном регулировании и валютном контроле подобный перевод не должен запрещать.

Долларовый перевод осуществлялся через корреспондентский счет в американском подразделении банка Standard Chartered. Но платеж был заблокирован, потому, что Мособлбанк был под санкциями США.

Кузнецов обращался в Департамент Казначейства США, занимающийся реализацией экономических и торговых санкций, а также в американскую администрацию прося о разблокировке финансовых средств и переводе их в Россию. В первой половине 2017 года Standard Chartered разблокировал средства, но, ввиду отказа банка взаимодействовать с русскими кредитными организациями, получить их Кузнецов не имел возможности. Деньги были возвращены на счет в английском банке Barclays.

Российские налоговые органы посчитали, что нужно наложить на россиянина штраф за проведение неразрешенной валютной операции, потому, что она проходила без участия уполномоченного российского банка.